Comprendre le rôle de la Danske Bank dans l'une des plus grandes opérations de blanchiment d'argent en Europe

Par Tanya Parkhi

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22 septembre 2022

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Qu'est-ce que la Danske Bank ?

La plus grande institution financière du Danemark, Danske Bank A/S, se concentre principalement sur l'offre de services bancaires dans la région nordique et exerce ses activités dans seize pays. En plus des services bancaires, elle offre également à ses clients des services immobiliers, de crédit-bail, de gestion d'actifs, d'assurance-vie et de prestations de retraite. Il y a environ 2,7 millions de consommateurs individuels, 211 000 petites et moyennes entreprises clientes et 2 000 entreprises et institutions clientes travaillant avec Danske Bank. L'Autorité de surveillance financière (« FSA ») du Danemark a accordé une licence à la Danske Bank et a considéré la banque comme l'une des six sociétés financières danoises d'importance systémique pour le pays, ce qui signifie qu'elle était considérée comme un élément crucial de l'économie et de la stabilité financière du Danemark. .

La fusion Danske-Sampo

Danske Bank a fusionné avec la banque finlandaise Sampo en 2007, grâce à laquelle elle a acquis de nombreuses succursales dans d'autres pays, dont une en Estonie. La succursale en question était régie à la fois par l'Autorité de surveillance financière d'Estonie et par l'Autorité de surveillance financière du Danemark. Après qu'il a été découvert que la succursale avait été l'épicentre de nombreuses activités criminelles et de blanchiment d'argent, les deux autorités ont commencé à se condamner mutuellement pour le manque de contrôle ou de responsabilité de la succursale et ont ensuite été critiquées par l'Autorité bancaire européenne pour avoir négligé leurs rôles de gendarmes financiers.

Allégations de blanchiment d'argent contre la Danske Bank

L'incident impliquant Danske Bank est l'affaire de blanchiment d'argent la plus importante de l'histoire récente, avec environ 236 milliards de dollars de fonds blanchis acheminés via son bureau estonien. La crédibilité et les responsabilités de la banque ont été remises en question tant par ses clients que par les organismes de réglementation financière. Le principal problème est le manque de communication entre le conseil d'administration et le siège de la banque à Copenhague et la direction de la succursale estonienne, qui s'est ensuite révélée extrêmement corrompue. Le Conseil d'administration a également été accusé d'avoir fait preuve de négligence car il n'a pas fait respecter les voies de communication appropriées ni contrôlé si ses succursales fonctionnaient dans la capacité juridique ou non.

Étude de cas : Le déroulement des événements qui ont conduit à la chute de la Danske Bank

Le 1er février 2007, Danske Bank a finalisé l'acquisition de 4,57 milliards de dollars d'AS Sampo Bank, qui comprenait la propriété d'une succursale à Tallinn, en Estonie. Cette succursale finira par devenir la plaque tournante de l'une des opérations de blanchiment d'argent les plus importantes d'Europe. La branche a été utilisée pour des activités douteuses, y compris l'évasion fiscale et un éventuel financement militaire et terroriste, avec des milliards de règles passant par la branche chaque mois. La banque centrale russe a fait part à Danske de ses préoccupations concernant les activités de la succursale peu après avoir acquis le contrôle de la succursale. Comme il a été établi que Danske était consciente des risques associés à la succursale, la banque a rapidement rencontré des problèmes avec les régulateurs financiers estoniens pour ne pas avoir suffisamment pris en compte les risques de conformité et les problèmes potentiels et ne pas avoir déployérègles de connaissance du client (KYC).

La banque Danske a également été critiquée pour ne pas s'être suffisamment concentrée sur l'intégration des succursales AS Sampo Bank dans le système Danske Bank pendant la crise financière mondiale (GFC) de 2008, qui a provoqué une discorde dans les communications entre la succursale et le siège. L'unité estonienne de la société danoise a continué à fonctionner principalement de manière indépendante et sous sa propre direction, sans grande implication du conseil d'administration. En fait, les intentions de Danske de déplacer ses succursales baltes sur sa plate-forme informatique principale ont échoué en raison de problèmes de coûts, ce qui a eu un impact négatif sur leurs contrôles AML. La majorité des articles de la succursale estonienne étaient rédigés en russe ou en estonien en raison des antécédents de la majorité de leurs clients. Cette pratique aurait causé d'autres entraves à toute tentative de contrôle par le siège de Copenhague.

Thomas Borgen a été nommé responsable des activités bancaires internationales en 2009, et une grande partie de ses fonctions consistait à gérer personnellement les succursales baltes. Dans ses objectifs pour 2010, Borgen a souligné qu'il souhaitait voir une augmentation du nombre de clients non-résidents, qui provenaient principalement de pays russes et ex-soviétiques. Selon les rapports de la succursale estonienne, le conseil d'administration de Danske Bank a remarqué un comportement suspect dans les activités de la succursale après cette déclaration.

Cependant, le Conseil n'était pas préoccupé par les dépôts russes inhabituellement importants, car les revenus de la succursale estonienne provenant de comptes à l'étranger ont montré une augmentation significative, ce qui a ajouté à leurs bénéfices. Les activités de change de la succursale de Tallinn sont passées largement inaperçues jusqu'à ce que les médias estoniens révèlent le lien entre un compte bancaire non résident à la succursale et un programme de blanchiment d'argent en cours.

Le portefeuille de non-résidents de la succursale estonienne n'a cessé d'augmenter de 2010 à 2015, et de 2007 à 2013, le pourcentage des revenus des comptes de non-résidents qui étaient rentables avant que les pertes de crédit ne soient observées est passé de 49 % à 99 % des revenus de la succursale. bénéfices globaux - un nombre qui ne pouvait plus être ignoré. Les clients entreprises, principalement de Russie, du Royaume-Uni et des îles Vierges britanniques, constituaient l'essentiel de la clientèle non-résidente. Bien qu'elle ne représente que 0,5 % des actifs de la banque, la succursale estonienne a tout de même contribué à hauteur de 11 % au bénéfice global avant impôts de Danske, un fait parfaitement visible dans ses comptes de 2011.

L'autorité danoise de surveillance financière (FSA) a également informé le groupe de conformité de Danske de son manque d'amélioration des risques liés à la LBC dans la succursale estonienne en 2012. Les réclamations sont intervenues après que les auditeurs internes de Danske ont signalé au Conseil exécutif.

Borgen a quitté son ancien poste de responsable des activités bancaires internationales pour assumer le rôle de PDG de Danske Bank en 2012. Selon la législation danoise, chaque banque doit nommer une personne responsable de la mise en œuvre et de la supervision des mesures de lutte contre le blanchiment d'argent - un poste que Danske Bank négligé de remplir jusqu'en novembre 2013. En raison de ses inquiétudes concernant l'augmentation non naturelle des clients non résidentiels de Danske Bank et des réclamations concernant leurs activités suspectes, de grandes banques comme JPMorgan se sont retirées de leur rôle de banque correspondante de la succursale estonienne pour les dollars. Lors d'une réunion en 2013 entre la direction de la succursale estonienne et la haute direction de Danske, Borgen a exprimé son refus de réduire les comptes des non-résidents malgré la prudence des banques correspondantes, notamment JPMorgan, Bank of America et Deutsche Bank., en raison du nombre de bénéfices que les comptes étrangers ont apporté à la table.

Répondant aux préoccupations de blanchiment d'argent, le groupe Danske Business Banking a mené une étude sur la succursale estonienne en 2013, dans laquelle ils ont pu découvrir divers indicateurs de blanchiment d'argent. Tout d'abord, il y a eu beaucoup plus de transactions entre comptes de non-résidents que d'habitude. Deuxièmement, la succursale a produit un excédent de profit non naturel, de nombreuses activités de ses clients étant indifférentes aux changements majeurs de l'inflation et de la déflation. Enfin et surtout, une grande partie des clients de la succursale étaient qualifiés d'intermédiaires sous la forme d'organisations non réglementées. Lors d'une réunion avec le Conseil d'administration, le groupe a également fait part de ses inquiétudes quant au risque de réputation d'aider à la "fuite des capitaux" de Russie en raison de ses politiques monétaires négatives. Toujours,

Les opérations de la succursale estonienne ont été ouvertes au grand jour en 2014 lorsque Howard Wilkinson, un cadre de la succursale, a publié un rapport concernant des comptes non-résidents suspects qui transféraient des quantités importantes d'argent par l'intermédiaire de la banque, souvent de roubles russes en dollars. Wilkinson a initialement envoyé la lettre par e-mail aux membres du conseil d'administration ainsi qu'à l'unité d'audit interne de la banque, au groupe bancaire balte et à la division Conformité de Danske. Le rapport mentionnait plusieurs clients de premier plan, dont beaucoup acheminaient des millions de dollars par le biais de la succursale chaque jour.

L'équipe d'audit interne de Danske, s'appuyant sur la preuve de Wilkinson d'informations incohérentes concernant les noms des clients de la succursale estonienne, a produit une évaluation cinglante des sociétés clientes non résidentes indiquant des activités suspectes. Malgré ces inquiétudes, le PDG Borgen a déclaré lors d'une réunion du conseil d'administration en 2014 qu'il hésitait à prendre des mesures décisives car l'abandon du plan d'affaires offshore pourrait « gravement nuire à tout prix de vente ». En réponse, la FSA estonienne a imposé des amendes réglementaires à Danske en 2015. La FSA danoise a emboîté le pas lorsque des inspections en 2016 ont révélé que la banque était extrêmement non conforme aux mesures AML et autres contrôles des risques.

En raison des quantités importantes d'argent russe transitant via des comptes de non-résidents au bureau estonien de Danske Bank, Deutsche Bank et Bank of America, qui étaient associées à Danske, ont également pris des mesures. Ils ont mis fin à leurs accords bancaires avec la banque danoise en 2015. Suite à d'intenses pressions exercées par les régulateurs AML, Danske a finalisé la fermeture de ses activités non-résidentes dans la succursale estonienne en 2016, près de deux ans après la publication du rapport de dénonciation par Wilkinson.

Cependant, le dommage à la réputation de Danske était déjà fait. Les allégations d'implication de Danske avec des criminels russes ont commencé à gagner du terrain et plusieurs rapports ont été publiés au cours des deux années suivantes. Le procureur public danois chargé des crimes économiques et internationaux graves, le ministère américain de la Justice, la FSA danoise et le cabinet d'avocats danois Bruun and Hjejle ont tous lancé des enquêtes sur l'implication présumée de la branche estonienne dans le blanchiment d'argent russe.

Danske a publié les résultats de recherche de l'analyse de Bruun et Hjejle le 19 septembre 2018. En raison d'une supervision insuffisante et de contrôles de blanchiment d'argent à la banque, il a été estimé qu'environ 236 milliards de dollars d'argent non-résident auraient été transférés via la succursale estonienne entre 2007 et 2015- constituant l'une des plus importantes opérations de blanchiment d'argent en Europe à ce jour. Suite aux allégations, le PDG Thomas Borgen et le président du conseil d'administration Ole Anderson ont démissionné, et dix anciens employés de la succursale de Tallinn ont été détenus par les autorités estoniennes, soupçonnés d'avoir intentionnellement facilité le blanchiment d'argent avec des clients russes.

À la suite de ces évaluations, Danske s'est engagé à faire don des 225 millions de dollars de bénéfices du compte non-résident à un groupe qui lutte contre la criminalité financière dans l'espoir de compenser son rôle dans le stratagème et d'essayer de sauver sa réputation. Des millions de dollars ont également été dépensés par la banque pour améliorer les systèmes informatiques, élargir l'équipe AML, former davantage de membres du personnel à l'AML et à la dénonciation, et cesser toutes ses activités bancaires dans les États baltes.

Conclusion

La banque danoise Danske a été critiquée en 2018 après un stratagème d'une décennie qui a vu l'abus flagrant de l'une de ses succursales estoniennes exposées au public. Autrefois considérée comme un élément essentiel de l'économie danoise et l'une des banques les plus fiables d'Europe, les allégations ont porté un sérieux coup à la réputation de la banque. Bien que la banque elle-même n'ait pas été impliquée dans les transgressions causées par la succursale estonienne, qui opérait en quelque sorte de manière indépendante, elle a été fortement critiquée pour le manque de communication entre le siège et la succursale et son insouciance flagrante lorsqu'il s'agissait de déployer des mesures AML et de s'assurer que ils étaient suivis. Cela a conduit la banque à diriger près de 236 milliards de dollars d'argent noir au fil des ans, ainsi que la banque Danske allant directement à l'encontre de son objectif moral et de ses obligations envers ses clients.

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p/o Virginie Gastine Menou

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