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Le KYC désigne l'ensemble des diligences d'identification et de connaissance du client, de son bénéficiaire effectif et de l'objet de la relation d'affaires, à l'entrée en relation puis tout au long de celle-ci.

Le KYC ne se réduit pas à la collecte de pièces d'identité. Il comprend l'identification du bénéficiaire effectif, la compréhension de l'objet et de la nature de la relation, l'origine des fonds lorsque le risque le justifie, et la mise à jour périodique de ces éléments.

On parle de remédiation KYC lorsqu'un stock de dossiers existants doit être remis à niveau, généralement à la suite d'un constat de contrôle. C'est un exercice de masse, coûteux, dont la difficulté est moins technique qu'organisationnelle : priorisation par le risque, gestion des clients injoignables, décision de sortie de relation.

Le pendant pour les personnes morales est parfois appelé KYB. La difficulté y est la chaîne de détention : remonter aux bénéficiaires effectifs à travers des structures étrangères ou des fiducies.

Aussi appelé : Know Your Customer, remédiation KYC, KYB.

Voir aussi

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